门店撤店资产处理V1.0

## 1  目的
为了明确门店撤店是资产的处置责任部门，以及资产处置方式的评审。
## 2  适用范围
门店撤店时资产处置。
## 3  定义
无
## 4  职责
### 4.1 项目中心/维修部：
门店撤店实施的主导部门，收到撤店通知后，组织财务部、物流部、项目中心/设计部、采购部/机器及配件采购组、信息部、运营中心门店店长。
### 4.2 财务部：
导出账面资产；跟进盘点表处置方式的评估结果；累计净值超5W以上的报废和转卖给总经理审批；跟进撤店门店所有资产处置结果完成；并附在资产凭证中。
### 4.3 物流部：
门店资产盘点，将财务给的《XX门店财务账面资产清单》与门店实际资产盘点结果，汇总成一份完整的《XX门店资产清单及处置跟进表》，并登记完成物品的实盘数量。
### 4.4 项目中心/设计部：
评估儿童门店的游玩设施设备的处置方式，并跟进完成处置，将结果按要求记录到表中。
### 4.5 采购部/机器及配件采购组：
评估门店游艺机设备的处置方式，并跟进完成处置，将结果按要求记录到表中。
### 4.6 信息部：
评估IT物品的处置方式，并跟进完成处置，将结果按要求记录到表中。
### 4.7 运营中心：
评估除儿童门店游玩设施设备、游艺机设备、IT物品以外的营运，办公物品的处置方式，并跟进完成处置，将结果按要求记录到表中。
## 5  工作内容
### 5.1 流程图
![](https://picgo.melands.cn/img/2023/08/18/2023-08-18_140539_9614140.5865312342545839.png)
### 5.2 维修部组织开展撤店工作
维修部收到撤店通知后，召集财务部、物流部、项目中心/设计部、采购部/机器及配件采购组、信息部、运营中心门店管理人员，开始筹备核实门店资产处置方案。
### 5.3 财务部输出账面资产清单
财务部将门店财务账面上的所有资产导出，发给所属门店仓管，《XX门店财务账面资产清单》。
### 5.4 门店仓管输出盘点结果表
#### 5.4.1 账面资产和实物资产盘点
门店仓管在财务给出的《XX门店财务账面资产清单》中补充账面上没有的，门店实物有的资产清单，并汇总一份完整的《XX门店资产清单及处置跟进表》。
《XX门店资产清单及处置跟进表》资产类别根据分工应分为4类：1儿童门店游玩设施设备、2游艺机、3IT物品、4营运物料/办公物品。
#### 5.4.2 汇总输出完整盘点表
《XX门店资产清单及处置跟进表》中门店仓管写明标明每一项的“实盘数量”，如果《财务账面资产清单》中有的，但是实物没有的，实盘数量为“0”。
#### 5.4.3 将盘点表发给各相关部门
完成盘点并输出“实盘数量”的《XX门店资产清单及处置跟进表》，发给项目中心/设计部、采购部/机器及配件采购组、信息部、运营中心门店店长，确认处置方式。
### 5.5 评估资产处置方式
#### 5.5.1 资产处置说明：
资产处置分4个处置方式：调拨、转卖、报废、遗失。
#### 5.5.2 资产处置责任部门分工
项目中心/设计部：评估儿童门店的游玩设施设备的处置方式；
采购部/机器及配件采购组：评估门店游艺机设备的处置方式；
信息部：评估IT物品的处置方式；
运营中心门店店长及区总：评估除儿童门店游玩设施设备、游艺机设备、IT物品以外的营运，办公物品的处置方式；
财务账面有但是实物没有的物品，由如上几个部门先核实下落，再回复评估处置方式。
#### 5.5.3 各部门完成”处置“说明
各部门分别对所管辖范围的资产处置进行评估，并将评估后的处置结果填入《XX门店资产清单及处置跟进表》中。
### 5.6 资产处置确认及审批
#### 5.6.1 处置方式由各处置人签字确认或签字
《XX门店资产清单及处置跟进表》由门店仓管、项目中心设计部、采购部/机器及配件采购组、信息部、门店店长和区总分别对管辖范围物品的处置方案确认或签字；；
#### 5.6.2 报废和转卖资产的审批
如果有报废和转卖的资产，由处置部门最高负责人确认。
#### 5.6.3 报废和转卖超5万的审批
报废和转卖资产的净值累计5万以上经总经理谢总审批。
### 5.7 资产处置
评审完成的《XX门店资产清单及处置跟进表》，由评估方，根据处置方式跟进完成资产处置。
#### 5.7.1  资产转卖
由评估方完成资产转卖，并将每项或合并几项的资产转卖金额填写在《XX门店资产清单及处置跟进表》表中。
#### 5.7.2  资产报废
报废资产，如卖废品有价值，将每项或合并几项的卖废品所得金额填写在《XX门店资产清单及处置跟进表》表中，未卖废品换取价值的，写0。
#### 5.7.3 遗失（实盘数量为“0”）资产处理
财务账面做“报废”。
### 5.8《XX门店资产清单及处置跟进表》处置资料的归档
#### 5.8.1 归档的《**门店资产清单及处置跟进表》至少包含如下信息：
[【附件】2023/08/18/《XX门店资产清单及处置跟进表》.xlsx](https://picgo.melands.cn/file/2023/08/18/%E3%80%8AXX%E9%97%A8%E5%BA%97%E8%B5%84%E4%BA%A7%E6%B8%85%E5%8D%95%E5%8F%8A%E5%A4%84%E7%BD%AE%E8%B7%9F%E8%BF%9B%E8%A1%A8%E3%80%8B.xlsx)
![](https://picgo.melands.cn/img/2023/08/18/2023-08-18_143935_2610260.18107713557851435.png)
#### 5.8.2 资料归档
评估方根据《XX门店资产清单及处置跟进表》的处置方式处理完成后，将表格签字并交给财务部总账，总账核实相关处置方式是否已经完成，若均已完成，将此清单附在财务凭证中并归档。

## 6  版本修订记录
| 版本号 | 生效日期 | 确认人 | 修订记录 |
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|V1.0 |2023-8-18|  |  |
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